Данное решение предназначено для реализации процессов скользящего бюджетирования сверху-вниз и снизу-вверх, моделирования планируемых показателей, сопоставления с фактом и прогнозами  прошлых периодов и анализа данных на всех консолидирующих уровнях. Одно из основных преимуществ для клиентов – сокращение времени сотрудников на составление бюджетов.

 

О клиенте

ООО «Роберт Бош» – одна из ведущих мировых технологических компаний, представленная в 60 странах мира. Российский офис концерна предлагает своим клиентам помимо прочего потребительские товары, автомобильные комплектующие, и системы безопасности.  

 

Задачи

Корпоративные стандарты бизнес-планирования требуют большого объема вычислений по сотням элементов затрат и центрам финансовых ответственностей с учетом массы натуральных показателей. До внедрения решения вся реализация планирования ООО «Роберт Бош» осуществлялась в Excel, что при наличии большого количество центров затрат и прибыли, статей и показателей существенно увеличивало человеческие трудозатраты, особенно с учетом процесса скользящего планирования, когда все бюджеты должны пересчитываться на регулярной основе, с сохранением версионности.  

Одним из возможных вариантов решения данной задачи стало увеличение количества сотрудников, ответственных за планирование, а также создание промежуточных Excel-файлов. Однако эти меры привели лишь к повышению трудозатрат. 

 

Описание решения 

Предложенное решение должно было в первую очередь полностью соответствовать модели бизнес-планирования заказчика и гарантировать 100% достоверность расчетов. В отличие от других решений, внедрение продукта Microsoft BI не подразумевало перестройку существующих бизнес-процессов и стандартов клиента, а строго следовало за методологией бюджетирования принятой в компании ООО «Роберт Бош».

Поскольку требовалось эффективное и единовременное решение этих задач, руководство «Роберт Бош» сделало выбор в пользу модуля на базе Microsoft BI:

  1. Бюджетирования доходов, в том числе расчет выручки на основании ключевых плановых показателей; 
  2. Бюджетирования постоянных затрат, с возможностью расчетов с учетом натуральных показателей; 
  3. Бюджетирование переменных затрат, с учетом бюджетирования планового оборота; 
  4. Распределению общих затрат между ЦФО, в том числе создание иерархических ключей распределения и аллокаций;  
  5. Планирование инвестиций и расчет плановой амортизации;  
  6. Планирование персонала по центрам финансовой ответственности с учетом аналитических признаков; 
  7. Расчет плановой уценки и резервов по складу, дебиторской задолженности. 

 

Результаты 

Результаты бюджетирования доступны через многомерный аналитический куб, в котором заданы иерархии центров финансовой ответственности, статей доходов и расходов и есть возможность увидеть результаты расчета на разных уровнях организационной иерархии (например, расчет оборачиваемости). 

Для пользователя куб представляет собой сводную Excel-таблицу, в которой формируются все отчеты по любой агрегационной группе и различным разрезам.   

Основным результатом внедрения является сокращение времени на выполнение рутинных процедур планирования и возможность более эффективно выполнять процедуры анализа хозяйственной деятельности.